Tempo medio di incasso (TMI)

[Maudino]

è un libro IPSOA. Molto interessante senza dubbio.

qui c'è un anteprima limitata: http://books.google.it/books?id=ekFxgiT ... q=&f=false

[Maudino]

la media mobile è legata al periodo che prendi in considerazione:
Se ad esempio prendi media mobile sui 3 mesi a aprtire da Gennaio e calcoli su riga marzo, dovrai prendere ammontare di (Gennaio+Febbraio+marzo)/3
riga Aprile (Febbraio+Marzo+Aprile)/3 e così via

ok ci siamo

il punto è che volevo mettere in relazione il Fatturato con l'Incassato, per esempio del 2008. Solo che se prendo il fatturato di un mese, l'incasso di quel mese lo vedo mesi dopo, quindi non so come organizzarmi...

[Vanz72]

e ma infatti uno dei limiti del dso è proprio questo...a secondo del periodo che consideri ha effetti distorsivi dovuto proprio alla variabilità delle vendite...
dovrssti fare un po' di prove e vedere.
ma non hai un esempio da allegare?

[Vanz72]

Leggi anche questo articolo. e' in Inglese
http://www.exceluser.com/solutions/ar_fix.htm

[Maudino]

Guarda il libro riporta questa tabella:

addebitato netto ultimo 12 mesi, dic 04 421,4
incassato netto ultimi 12 mesi, dic 04 423,5
esposizione media ultimi 12 mesi, dic 110,9

e così per tutti i mesi fino a dicembre 05.

per fare una statistica al passato potrei prendere le fatture di un mese e vedere quando sono state pagate. Anche importando i dati su excel non è un lavoro breve comunque...

ora do un occhiata al tuo articolo!

[Maudino]

allora caro Vanz72,

in base a quanto letto sui libri e a quello che dici tu ho toppato il dso.

per il dso procedo così:

considero gennaio 2009 e prendo i crediti in essere degli ultimi 12 mesi quindi partendo da gennaio 2008 e il relativo fatturato da gennaio a 2008 a gennaio 2009.

per il mese dopo (febbraio 2009) prendo i crediti degli ultimi 12 mesi quindi partendo da febbraio 2008 e il relativo fatturato da febbraio 2008 a febbraio 2009.

e così via per gli altri mesi.

va bene?

[Maudino]

altra domanda:

devo prendere il valore dei crediti aperti? Quelli già incassati e chiusi io non posso visualizzarli su as400.

stessa cosa per i debiti...

[lagrange]

bel problema
risolvibile

[Maudino]

il punto è che non posso ricostruire il passato.

quindi prendo i crediti in essere nel momento in cui si chiude la fatturazione del mese.

partirò quindi da ottobre.

[Vanz72]

è solo questione di tempo...torna indietro fino a dove puoi e poi ti sposti avanzi....ricordati che i crediti vanno depurati dell'Iva...